Налог с подаренной квартиры родственнику 2020

Содержание

Налог на дарение недвижимости родственнику в 2020 году: Облагается ли дарственная между близкими

Налог с подаренной квартиры родственнику 2020

Недвижимое имущество, зачастую является ценной собственностью у большинства граждан РФ. Вопрос с собственной жилой площадью занимает лидирующие позиции. Ввиду этого получение в дар дома или квартиры является удачей. Как правило, дарственную в 2020 г., как и ранее, оформляют между близкими людьми – родителями и детьми, бабушками и внуками.

Заключить договор дарения можно и с другими людьми – законом это не воспрещается. Однако в обоих случаях стоит вопрос, какой налог на дарение недвижимости родственнику в 2020 году нужно уплатить или каким налогом облагается дарение между посторонними людьми или дальней родней. Эти нюансы в полной мере освещены в материале статьи.

Для решения дополнительных вопросов воспользуйтесь онлайн консультацией юриста портала.

Юридическая помощь является бесплатной.

СК России, а именно в статье №14, гласит, что ближайшая родня, это лица, связанные между собой по восходящей или нисходящей ветке рода, в т.ч. неполнородные. Иными словами, это:

  • Папа и мама по отношению к своему ребенку и наоборот.
  • Бабушка и дедушка по отношению к внукам и аналогично.
  • Брат с сестрой, даже сводные.

И эти связи должны находиться как в одном поколении, так и через одно. Если сторона сделка, выступающая, как даритель заключает дарственную с вышеупомянутыми лицами, то налог на дарение недвижимости родственнику в 2020 г., последний не платит.

Однако, расходы при такой сделки всё же существуют. Так дополнительно нужно оплатить услуги представителя нотариата:

  • Порядка 2.500 руб. за формирование текста дарственной.
  • В 2020 году стоимость регистрации в РегПалате не превышает 2.000 руб.

Кстати, сделку можно оформить и самостоятельно. На основании действующих законов дарение родственнику в 2020 году не нужно в обязательном порядке визировать у нотариуса.

Если есть время для оформления, то можно самим составить договор и направить его в регистрирующий орган. Как это сделать корректно с точки зрения закона, спрашивайте у дежурного юриста.

На безвозмездной основе Вы получите актуальный образец договор и помощь в его заполнении.

Обратите Ваше внимание, что родственные связи должны документально подтверждаться. Также к нюансам дарения можно отнести, что при получении недвижимости в дар и последующем принятии решения её продать в рамках 3-х лет после регистрации, нужно будет уплатить доход на прибыль в объеме 13%.

Таким образом, становится понято, что согласно СК и НК России, налоги на дарение близкими родственниками не уплачиваются. Поэтому такой вариант сделки является не только менее затратным, но и позволяет защитить одаряемого от возможных последствий, как при купле-продаже.

Договор дарения и налог для дальней родни

Касаясь темы, облагается ли налогом дарение недвижимости для дальних родственников и других лиц, юристы дают положительный ответ.

Так, родственнику в 2020 году нужно будет уплатить налоги на дарение между родственниками дальнего родства, если он является дарителю:

  • зятем, снохой;
  • тётей, дядей;
  • племянником(цей);
  • двоюродной сестрой или братом и.д.

Естественно, к ним же относятся граждане, которые с дарителем не состоят в родственных узах. Что касается людей на пенсии, то никаких льгот в 2020 году для них не предусмотрены. Если он не состоит в категории близких родственников, то пенсионер платит наравне с остальными налоговый сбор в размере 13%.

Декларация и дарственная

После того, как произойдет переоформление прав на собственность в РегПалате, у одаряемого гражданина автоматически возникает обязанность по декларированию полученной прибыли и, соответственно, уплате налогового сбора. С момента подачи данных, налоговые инстанции отслеживают период, в рамках которого необходимо совершить эти действия.

Сторона, выступающая, как даритель налогом не облагается, и подавать сведения в ФНС не обязана. Этим занимается исключительно одаряемый.

То есть, он обязан оплатить налог на дарение недвижимости родственнику в 2020 году. Сведения и платеж должны поступить в последующем году. К примеру, дом принят в подарок в 2020 г., значит до 30.04 следующего года в налоговую по месту прописки нужно подать декларацию (3-НДФЛ). Платеж по налоговым сбор должен поступить не позднее 15.07 следующего года после совершения сделки.

Штрафные санкции за неуплату

Если налоговая декларация не поступит в ФНС, то служащие высылают письмо с уведомление о нарушениях срока. Информацию о сделки им передает управление Регистрационной палатой. В ситуациях, когда это произошло непреднамеренно, то сделать это нужно в краткие сроки. Так как, чем дольше затягивает уплата, тем больше придется оплатить штрафов.

Объем штрафных санкций, следующий:

  1. Отсутствие декларации в указанные сроки – 1.000 руб. штраф + 5% за 1 месяц просрочки от размера налога. Штрафные санкции начинают исчисляться с мая месяца.
  2. Не поступление платежа в сроки – наложение штрафа в размере 20% от суммы налога при получении первого уведомления. Если после второго письма из налоговой оплата произведена не будет, то штраф составит 40% . Такие действия расцениваются, как умышленные.
  3. Пени вступают в силу с 16.07 и начисляются ежедневно. Рассчитываются они по формуле: сумма налога х 8,25% (ставка) х 1/300 х дни просрочки платежа.

Штрафные санкции в любом случае будут взысканы либо добровольно путем направления требования, либо через органы суда.

Виды дарственной

Как уже известно, дарение между близкими родственниками не облагается налоговым сбором. Однако, договор дарения должен быть составлен с учетом таких нюансов, как:

  • Безвозмездная сделка. Иными словами, в условиях соглашения не могут фигурировать требования о передачи вещей, предоставления услуг, денежной компенсации и т.д. Если даритель что-то требует от одаряемого, то такая дарственная родственнику в 2020 году не считается таковой.
  • Желание сделать подарок должно быть взвешенным, добровольным и принятым в адекватном состоянии. Обусловлено это тем, что иные родственники и третьи лица при попытке оспорить дарственную, будут доказывать, что сделка была совершена под давлением.
  • Подарок направляется тому человеку, который письменно выразить согласие на его принятие. В иных ситуациях сделка будет аннулирована.

Соблюдение этих признаков является обязательным. Если есть несоответствия, то дарение можно оспорить через суд.

Что касается разновидностей дарственной, то есть 3 варианта:

  1. Составление письменного договора родственнику в 2020 году на дарение объекта недвижимости или его части. О нюансах процедуры регистрации можете узнать у юристов портала – консультация бесплатно.
  2. Устное обещание. Здесь также нужно заключать соглашение, где будет фигурировать данное обещание. Однако, если даритель в процессе отведено срока передумает, у него изменится жизненная ситуация и т.д., то сделку можно отменить. Более подробную информацию Вам предоставит дежурный юрист через онлайн-форму общения.
  3. Пожертвование. Принципиальное отличие от других видов дарения – целевое назначение подарка. Как правило, такую дарственную оформляют юридические лица при поднесении денежного подарка нуждающимся. При этом, одаряемым лицом может выступать органы социальной защиты, дети-сироты, дома инвалидов и престарелых, приюты для животных, музеи и т.д. Для дарителя в этом случае есть один существенный плюс – налоговые льготы.

Таким образом, дарственную можно составить с учетом условий и пожеланий дарителя и одаряемого лица. Безусловно, знать все тонкости рядовому гражданину невозможно. Поэтому, если вы планируете стать участником такой сделки лучше проконсультироваться с юридическим специалистом. На портале такая помощь осуществляется на безвозмездной основе.

Общие рекомендации

Для того чтобы ближайшие родственники гарантировано обладали правами на ряд имуществ, в т.ч. подаренное, нужно предупредить возможные риски.

Советы практикующих юристов:

  • Корректно составляйте договор, избегая даже орфографических ошибок.
  • Вовремя подавайте декларацию и платите налог.
  • Перед сделкой получите точные сведения о дееспособности сторон.
  • Откажитесь от дополнительных условий.
  • Лицам до 18 лет и другим недееспособным гражданам разрешено быть участником дарения только в качестве одаряемой стороны.

Данные рекомендации обусловлены компетенцией и практикой наших специалистов, а также норм и требований Законодательства России.

Так, если есть иные претенденты на недвижимость, то если неправильно составить договор, или на момент заключения сделки, даритель числился на учете в специализированном медицинском учреждении, то через органы суда можно аннулировать сделку.

Если в тексте соглашения будут прописаны такие условия, как пожизненный уход за дарителем или иные услуги, то дарственная является нелегитимной.

Для таких соглашений существует договор на пожизненную ренту.

Также если будет внесен пункт о том, что собственность переходит в право пользования после кончины дарителя, то дарственная не является действительной, т.к. для такого условия существует завещание.

Также дарственную легко будет оспорить, если даритель являлся для одаряемого лечащим доктором, служащим социальной опеки или имел иную зависимость. Сюда же относят недееспособных и несовершеннолетних лиц, т.е. принимать в дар они могут, а вот дарить – нет.

Об авторе

Источник: https://sud.guru/imushhestvo/dar/nalog-na-darenie-nedvizhimosti-rodstvenniku-oblozhenie-darstvennoj-mezhdu-blizkimi.html

Налог с подаренной квартиры родственнику: как рассчитывается и кто платит

Налог с подаренной квартиры родственнику 2020

Дарение – один из популярных видов отчуждения имущества, предполагающий быстрый переход объекта от одного собственника к другому. В отличие от завещания, дарственная вступает в силу еще при жизни дарителя. Чаще всего договор дарения заключается между лицами, состоящими в близком родстве. Ниже мы рассмотрим, нужно ли платить налог с подаренной квартиры родственнику.

Налог при дарении недвижимости – это НДФЛ

Многие граждане РФ считают, что при передаче квартиры в дар необходимо уплачивать какой-то особый налог. На самом же деле это не так. Речь идет об уплате НДФЛ. Дело в том, что по закону получение недвижимости в дар приравнивается к обогащению, ведь человек получает доход в размере стоимости жилья. Соответственно, от этой суммы удерживается НДФЛ.

Налог при дарении квартиры между близкими родственниками

Лица, состоящие в близком родстве, освобождаются от уплаты налога при заключении дарственной. Это правило указано в пункте 18.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ. По закону к близким родственникам относятся:

  • супруги;
  • родители и дети (как родные, так и усыновленные);
  • внуки/внучки и дедушки/бабушки;
  • сестры и братья (как родные, так и неполнородные, то есть, имеющие одного общего родителя).

Например, отец подарил квартиру своему сыну. Поскольку стороны сделки находятся в близком родстве, то они освобождаются от уплаты налогов.

Рассмотрим и другой пример. Гражданин решил передать квартиру в дар своему внуку и его жене в равных долях. В этом случае внук не платит налог, поскольку является близким родственником дарителю. Его жена должна будет заплатить НДФЛ в размере 13% от стоимости своей доли.

Дарители освобождаются от уплаты налогов

Дарственная предполагает безвозмездную передачу имущества. Это говорит о том, что даритель не получает от заключения данной сделки никакой выгоды. Соответственно, и налог ему платить не с чего. Если в тексте дарственной указана передача денег или получение какой-либо выгоды дарителем, то документ автоматически признается ничтожным.

При дарении недвижимости не имеют значения следующие моменты:

  1. Время владения отчуждаемой квартирой. Дарение – не продажа, а потому минимального срока владения здесь не предусмотрено. Соответственно, не придется ждать 3 или 5 лет прежде чем составить дарственную.
  2. Степень родства с выгодополучателем. По закону даритель может передать свою собственность кому угодно. Причем необязательно получатель дара должен быть его родственником. В крайнем случае, одаряемому придется заплатить НДФЛ, однако для дарителя при этом ничего не меняется.
  3. Гражданство получателя. Неважно, передается квартира резиденту РФ или гражданину другого государства.

Налог платят только одаряемые

При заключении дарственной одаряемым выступает то лицо, которому была передана недвижимость. Соответственно, именно он и должен платить НДФЛ. Закон не предусматривает льгот для одаряемых. Кроме того, никто не может быть освобожден от уплаты налога.

Если в качестве получателя дара выступает несовершеннолетний, то НДФЛ за него выплачивает законный представитель. Речь идет о родителях, усыновителях или опекунах.

В каких случаях налог платить не нужно

Как уже было написано выше, одаряемый освобождается от уплаты НДФЛ в том случае, если недвижимость была ему подарена близким родственником. Причем не важно, является получатель дара резидентом РФ или нет. Родство выступает главным критерием.

Если одаряемый является близким родственником дарителя, то при получении квартиры ему не придется подавать декларацию о доходах в налоговую инспекцию. В некоторых случаях налоговый инспектор может сам связаться с выгодополучателем и попросить его доказать наличие родства с дарителем. Для этого одаряемому придется посетить отделение налоговой, представив следующие документы:

  • оригинал дарственной;
  • копии документов, подтверждающих родство.

Чаще всего дарственная оформляется у нотариуса. В подобных случаях, документы о родстве и договор подаются в налоговую инспекцию специалистом после заключения сделки. На это отводится 5 дней.

Ставка налога

Поскольку отдельного налога при дарении не предусмотрено, за основу берется стандартная ставка НДФЛ. Ее размер для резидентов и нерезидентов РФ отличается. Здесь возможны два варианта:

  1. Резиденты РФ платят НДФЛ в размере 13% от стоимости полученной в дар недвижимости. Относительно второго пункта статьи 207 НК РФ, резидентом считается тот человек, который пробыл на территории страны минимум 183 дня в течение последнего года.
  2. Ставка НДФЛ для нерезидентов составляет 30%. То есть, речь идет о тех лицах, которые в течение последнего года прожили в России менее 183 дней. Причем наличие гражданства РФ не учитывается.

Какая стоимость учитывается при определении налога

НДФЛ высчитывается с рыночной или кадастровой стоимости недвижимости. Сумму следует указать в договоре. Если же в дарственной не прописана стоимость объекта, то для определения налога по умолчанию нужно брать кадастровую стоимость.

Например, дядя решил подарить квартиру двоим племянникам. Каждый из них получит по половине жилья. Поскольку стороны сделки не состоят в близком родстве, получателям дара придется заплатить НДФЛ в размере 13% от кадастровой стоимости объекта, составляющей 5,2 миллиона рублей. Таким образом, сумма для каждого одаряемого составит 338 тысяч.

Немного сложнее дела обстоят с рыночной стоимостью. При заключении дарственной нельзя вписать в договор любую сумму. Рыночная стоимость определяется в результате проведения независимой оценки. Для этого необходимо обратиться к лицензированному специалисту, который выполнит процедуру и подготовит соответствующий отчет. Стоимость услуг независимых оценщиков составляет 2-5 тысяч рублей.

Заказать оценку следует в том случае, если кадастровая стоимость завышена. Разница может достигать 500 тысяч рублей. Соответственно, прибегнув к услугам оценщика, получатели дара смогут неплохо сэкономить на оплате НДФЛ.

Категорически не рекомендуется указывать в договоре инвентаризационную стоимость объекта. Поскольку она ниже рыночной и кадастровой, многие получатели дара берут ее за основу при уплате НДФЛ.

Даже если гражданину удастся заплатить налог с инвентаризационной стоимости квартиры, инспектор может составить акт о привлечении одаряемого к ответственности.

Тогда последнему придется доплатить разницу, в которую также может быть включена пеня и штрафные санкции.

Какие документы требуются для уплаты НДФЛ

Обращаясь в налоговую службу, заявителю необходимо собрать следующие бумаги:

  • гражданский паспорт;
  • заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • дарственная;
  • правоустанавливающая документация на объект недвижимости;
  • акт приема-передачи;
  • отчет об оценке (если за основу берется рыночная стоимость).

Как платится налог

Для уплаты налога одаряемому нужно подать налоговую декларацию. Делается это до 30 апреля следующего года. Таким образом, если квартира была передана в дар 20 февраля 2020 года, то подать 3-НДФЛ нужно до 30 апреля 2021 года. Затем до 15 июля выгодополучатель должен уплатить налог.

Процедура предполагает следующий алгоритм действий:

  1. Одаряемый заполняет 3-НДФЛ по форме, указанной на сайте ФНС. Здесь указывается стоимость недвижимости (рыночная или кадастровая).
  2. Собрав все необходимые документы, обращаемся в налоговую инспекцию по месту регистрации.
  3. Оплачиваем квитанцию до 15 июля. Для этого можно обратиться в отделение любого банка.

Если одаряемый находится в тяжелом материальном положении, ему следует попросить отсрочки. Кроме того, относительно статьи 64 Налогового кодекса РФ, он может оформить рассрочку на оплату. Для этого в налоговую инспекцию подается соответствующее заявление.

Что будет, если не платить

При отсутствии оплаты, одаряемый будет оштрафован. Штраф начисляется вне зависимости от обстоятельств. Поэтому отсутствие уведомлений от налоговой или незнание своих обязанностей не освобождает граждан от подачи налоговой декларации.

Изначально должника уведомят о просрочке. Для этого ему будет направлен акт о налоговых правонарушениях. После этого он получит решение о привлечении к ответственности с указанием точной суммы выплаты. Обычно она рассчитывается, исходя из кадастровой стоимости объекта и штрафа за просрочку.

Источник: https://runasledstvo.ru/razmer-naloga-s-podarennoj-kvartiry-rodstvenniku-v-2020-godu/

Налог с дарения недвижимости с 2020 года для родственников

Налог с подаренной квартиры родственнику 2020

Согласно действующему законодательству РФ, дарением в настоящее время считается передача прав на то или иное имущество на безвозмездной основе. Такие операции подпадают под налогообложение и имеют за собой массу юридических нюансов и последствий. Как отмечают специалисты, наиболее частыми вариантами дарения являются операции с недвижимостью.

Существует целый ряд категорий лиц, которые теоретически могут быть освобождены от уплаты налога на дарение имущества, в том числе и недвижимости. Например, в соответствии с положениями Венской конвенции, подписантом которой является Российская Федерация, в текущем году от уплаты упомянутого налога освобождаются сотрудники консульств иностранных государств в РФ, а также члены их семей.

Налогообложение при дарении квартиры родственнику в 2020 году

Налог на дарение квартиры родственнику в 2020 году волнует многих. Недвижимость остается самым ценным имуществом для граждан, и получить ее в дар считается большой удачей. Сделки по дарению чаще всего проводятся внутри семьи, но иногда встречаются исключения. Рассмотрим, нужно ли платить налог.

  1. Составление договора дарения недвижимости с точным описанием данных по доле.
  2. Получение согласия от супругов или попечительных органов, если защищаются интересы лиц младше 18-ти. Облагаться сборами будет эта сделка, если кровные связи отсутствуют.
  3. Подписание договора, регистрация в Росреестре факта по переходу прав собственности. После, если обстоятельства соответствуют, требуется платить налог при дарении.

Нюансы обложения налогом на дарение недвижимости родственнику в 2020 году

Таким образом, дарственную можно составить с учетом условий и пожеланий дарителя и одаряемого лица. Безусловно, знать все тонкости рядовому гражданину невозможно. Поэтому, если вы планируете стать участником такой сделки лучше проконсультироваться с юридическим специалистом. На портале такая помощь осуществляется на безвозмездной основе.

Кстати, сделку можно оформить и самостоятельно. На основании действующих законов дарение родственнику в 2020 году не нужно в обязательном порядке визировать у нотариуса.

Если есть время для оформления, то можно самим составить договор и направить его в регистрирующий орган. Как это сделать корректно с точки зрения закона, спрашивайте у дежурного юриста.

На безвозмездной основе Вы получите актуальный образец договор и помощь в его заполнении.

Налог с дарения недвижимости с 2020 года между родственниками

Декларацию можно заполнить самостоятельно, используя программу (скачать в интернете Декларация 3НДФЛ за 2020 год слева 3п. «программные средства для физических лиц»), либо обратиться к спец. организациям, занимающимся подобного рода услугами. В ней нужно самостоятельно произвести расчет налога, указав договорную стоимость имущества (при ее отсутствии — кадастровую).

Также бывает, что налоговый орган присылает письмо не получателю подарка, а дарителю, предположив при этом, что была совершена продажа. В этом случае мы рекомендуем дарителю написать в налоговой орган объяснительную записку и приложить к ней копию договора дарения.

Рекомендуем прочесть:  Бытовая Химия Входиь В Родительскую Плату

Налог при дарении квартиры между близкими родственниками в 2020 году

Например, если отец дарит дочери квартиру, то налогом с такого дарения он не облагается. А вот НДФЛ и налог при дарении племяннику от родного дяди платится в полном объеме. То есть, здесь нужно уметь различать степень родства между близкими родственниками.

При оформлении НДФЛ и налога с дарения собственности в 2020 г., как и в течение других лет, без нарушения сроков, деньги можно вносить в любом банке. Закон устанавливает, какой порядок надо соблюдать в случае промедления оплаты в этом направлении.

Нарушителю надо будет платить за каждый месяц промедления оплаты налога с дарения и НДФЛ при оформлении собственности 1000 рублей + 5%. За неуплату этой сумы в этом году назначают штраф не менее 20% от НДФЛ, который установил кодекс.

При повторном этом нарушении эту суму нужно умножить на два.

Налог на дарение квартиры родственнику в 2020 году

  • безвозмездный характер передачи другому лицу прав на имущество;
  • в собственности одаряемого субъекта увеличивается имущество;
  • в собственности дарителя уменьшается имущество;
  • добровольный характер участия обеих сторон в сделке дарения (передача объекта в дар осуществляется дарителем исключительно по его собственной воле, а одаряемый субъект имеет право по своему личному желанию принять этот подарок или отказаться от него);
  • безвозвратный характер передачи права собственности на объект дарения, который не может быть обратно изъят дарителем у одаряемого лица, если иное не предусматривается действующим в РФ законодательством.

У дарителя квартиры нет обязательств по составлению декларации и уплате налога, так как лицо, которое передает имущество в дар другому субъекту, не получает при этом каких-либо доходов. В случае получения от представителей налоговой службы письма, содержащего требование об уплате налога, даритель должен написать поясняющую бумагу и отправить её налоговым органам с приложением дарственной.

Налог на дарение недвижимости не родственнику и порядок его уплаты в 2020 году

Чтобы понять, сколько нужно заплатить в государственную казну за ценный подарок или подаренную недвижимость, надо заранее связаться с опытным и компетентным юристом. Такое решение будет максимально выгодным и эффективным.

Правовой эксперт знает все детали и особенности применения налогового законодательства в России согласно порядкам 2020 года.

Специалист в режиме онлайн внимательно изучит обстоятельства, и сможет разработать индивидуальный алгоритм действий, направленный на то, что рассчитать размер уплаты налога на дарение недвижимости, автомобиля или земельного участка, и вовремя провести платеж.

После того как между людьми был подписан договор дарения, который прошел регистрацию в государственных органах, многие получатели дара начинают задумываться о том, можно ли уйти от уплаты налогов.

Закон не предусматривает случаев, когда посторонний дарителю человек может не платить налог, которым облагается имущество по договору дарения. Исключением из общих правил являются сотрудники консульств.

Налог на дарение квартиры родственнику в 2020-2020 году

Налоговый платеж на дарение выплачивается только после оформления подаренного имущества в собственность. Срок выплаты налога при дарении имущества составляет две недели после получения ФНС данных о состоявшейся сделки и регистрации прав на квартиру. В случае проживания одаряемого за пределами России, он выплачивает налог до получения свидетельства о праве собственности.

Согласно п. 6 Обзора, налоговая база при дарении имущества между физическими лицами должна рассчитываться по кадастровой стоимости, так как в НК РФ нет прямого указания на необходимость расчета размера налогового платежа по рыночной стоимости. В соответствии со ст. 3 НК РФ неясности в нормативных актах трактуются в пользу граждан.

Налог на дарение недвижимости родственнику и не родственнику в 2020 году

В случае совершения сделки дарения между физическими лицами (не организациями, не индивидуальными предпринимателями), если они не являются родственниками, у одаряемого возникает обязанность уплаты в бюджет налога на доходы физических лиц (НДФЛ) согласно пп.7 п.1, п.2 ст. 228 НК РФ.

Рекомендуем прочесть:  Прожиточный Минимум Спб 2020 Пенсионера

Учитывая, что круг семьи и близких родственников по закону достаточно узок, а семейные и родственные отношения связывают более широкий круг людей, в целях обойти необходимость уплаты достаточно крупной суммы в качестве НДФЛ, частенько прибегают к оформлению не дарения, а купли-продажи (без уплаты денег). Такой подход позволяет сэкономить на налоге, получить налоговый вычет с «покупки».

Дарение квартиры родственнику: какой налог нужно уплатить в 2020 году

Для определения суммы, которую требуется оплатить участнику такой сделки, как дарение квартиры, сравнивается рыночная стоимость с кадастровой. Она должна составлять более 70% от кадастровой стоимости.

Если в документе прописана договорная стоимость жилья, то налог вычисляется посредством сравнения этой суммы с рыночной стоимостью. Так, договорная сумма не должна быть больше или меньше рыночной цены на 20%.

Еще один способ уменьшить сумму выплат – оформить налоговый вычет. Благодаря этому получатель сможет вернуть излишне уплаченную сумму.

Для оформления потребуется предоставить в налоговую документы, подтверждающие проведение оценки и определения реальной стоимости квартиры. Если она будет меньше, чем цена, указанная в дарственной, то и сумма, налога, соответственно, уменьшится.

Чтобы оформить налоговый вычет, требуется также предоставить декларацию 3-НДФЛ, документы, подтверждающие право собственности и дарственную.

Размеры налога на дарение недвижимости родственнику

При передаче квартиры в дар происходит смена собственника недвижимости на безвозмездной основе, и даритель ничего не получает взамен. Если в договоре указано иное и даритель получает какую-либо компенсацию за подаренную квартиру, документ может быть признан недействительным.

И в первую очередь может быть оспорен в суде близкими и родными дарителя, претендующими в будущем на наследование данной жилой площади.

Прежде, чем приступить к процессу оформления собственности в дар, следует подсчитать все затраты на данную процедуру и узнать, облагается ли налогом дарение недвижимости между родственниками и иными лицами.

Российским законодательством регулируется процесс налогообложения, включая налог на дарение квартиры между родственниками. В 2020 году при прохождении процедуры дарения имущества в дар, прежде всего, следует руководствоваться действующим законодательством. Обязанность уплаты, а также размер зависит от параметров сделки и участников процесса.

При оформлении дарственной в адрес лиц, не являющихся родственниками дарителю, могут возникнуть неприятные моменты, связанные с недовольством более близких дарителю лиц, находящихся с ним в родственных отношениях.

Так как основанием для оформления дарственной является добрая воля дарителя, собственника недвижимости, причины передачи в дар постороннему лицу имущества могут быть совершенно разными, однако с точки зрения законодательства данный вариант вполне легитимен.

Тем не менее, ввиду того, что посторонний человек, не имеющий родственных связей с собственником квартиры, получает дополнительный доход в виде недвижимости, регистрируемой на его имя, законом определяется единая для всех налоговая ставка в 13%.

Налог на дарение недвижимости родственнику в 2020 году

Близость (степень) родственных отношений обязательно должна быть подтверждена документально. Если с документами все в порядке, и договор действительно заключается в рамках одной семьи, то у одариваемого лица не возникает необходимости ни платить налог, ни подавать в УФНС декларацию 3-НДФЛ.

Прямыми родственниками считаются и приемные дети. Кому придется уплатить налог в 13% при дарении квартиры в 2020 году? Если даритель составил дарственную не на близкого родственника, то налоговая «ситуация» выглядит иначе: Пример: Женщина пишет дарственную на свою двоюродную сестру.

Источник: https://yrokurista.ru/nalogovoe-pravo/nalog-s-dareniya-nedvizhimosti-s-2019-goda-dlya-rodstvennikov

О налоге на дарение квартиры близкому родственнику в 2020 году

Налог с подаренной квартиры родственнику 2020

Налог на дарение квартиры родственнику в 2020 году уплачивается практически во всех случаях. Получать недвижимость приятно, но подобное мероприятие связано с доходом, а значит нужно перечислять из-за дарения налог в бюджет.

Если говорить в целом, то величина выплат и другие нюансы зависят от того, при каких обстоятельствах осуществляется передача квартиры, кто передает жилье, и кому оно достанется.

В каком проценте предусмотрена выплата налога по дарственной на квартиру? Какие категории лиц вообще обязаны переводить налоги по договору дарения? Давайте разберемся.

Общие понятия

Прежде чем рассказать, какие квартиры должны облагаться сборами, и в какой величине, нужно определить, что такое договор дарения. Это бумага, которая подтверждает передачу какой-то собственности или денежных вкладов другим лицам после кончины владельца.

Сюда относятся автомобили, мотоциклы, квартиры, дома, акции, драгоценности и другое имущество. Главное, что нужно помнить – дарственная на квартиру не может быть отменена. Это значит, что изменить свое решение и передать недвижимость другим лицам не выйдет.

Конечно же, наследники могут в дальнейшем попытаться опротестовать договор дарения. Для этого нужно иметь веские основания, доказанные документально. Далее подается иск в суд и происходит разбирательство. Оспорить дарственную можно в следующих случаях:

  • человек писал документ, находясь в недееспособном состоянии;
  • человек составлял бумаги под угрозами или влиянием третьих лиц.

Договор дарения составляется в определенной форме, которая является стандартной. Образцы можно найти в интернете. Дарственная должна быть оформлена в письменном виде.

То есть, владелец имущества составляет документ от руки или распечатывает на принтере. После этого его нужно подписать. Отметим, что в 2020 году дарственная не должна заверяться у нотариуса.

При этом нужно соблюдать основные требования законодательства, иначе бумага может быть признана недействительной.

Чтобы такой проблемы избежать, можно все-таки обратиться к нотариусу. Он проверит, все ли правильно написано, а также убедиться в соблюдении всех требований к документу. После этого он заверит бумагу своей подписью и печатью.

Такое мероприятие позволит исключить ситуацию, когда кто-то решит оспорить дарственную и изменить список претендентов на имущество. Также ответственность за любые ошибки в бумагах будет переложена на плечи нотариуса. Тем не менее, повторимся, что делать этого нет необходимости.

Достаточно просто написать текст и поставить на нем подпись. Давайте поговорим о том, кто обязан платить налог при дарении недвижимости близкому родственнику.

Особенности дарения родне

Дарение недвижимости кому-либо подразумевает бесплатность, а когда в деле присутствует финансовая составляющая, то ее можно оспорить.

Передача недвижимости между близкими родственниками означает, что будущий владелец получит возможность бесплатно овладеть каким-то имуществом. Это является выгодой, которая подпадает под налогообложение.

Деньги от получения квартиры эквивалентны тем деньгам, которые он не заплатил, если бы покупал ее самостоятельно за свой счет.

Когда владелец недвижимости умирает, то в силу вступает договор дарения. Новый собственник должен обратиться в Росреестр для того, чтобы зарегистрировать свои права на квартиру. Облагается ли налогом такая передача имущества? Да, в общем порядке налог платится. Тем не менее, в некоторых ситуациях лица могут освобождаться от этой обязанности. Исключения возможны в таких случаях:

  • дарственная касается близкой родни;
  • новый владелец работает в консульстве.

Так, если дарственная оформляется в отношении близких родственников, то налогами квартиры и дома не облагаются. Также это касается людей, которые считаются родней по закону. Что касается второго пункта, то он относится не только к самому сотруднику консульства. Это исключение распространяется также и на всех членов их семьи.

Поэтому когда возникает вопрос, нужно ли платить налог, обязательно учитываются эти два исключения. Необходимо также выяснить, кто относится к родственникам, относящимся к первому пункту. Законом предусмотрено несколько уровней родства, а к ближайшим родственникам относятся следующие лица:

  • муж или жена;
  • дети, их папа и мама;
  • внуки, их бабушки и дедушки;
  • братья и сестры.

Если мы говорим о последнем пункте, то его можно применять к полной или частичной родне. Давайте перейдем к разговору о тех лицах, для которых при дарении квартиры налог платить обязательно.

Передача недвижимости не родственнику

Итак, как мы уже сумели ранее выяснить, налог при дарении квартиры прямым родственникам не взымается. Что касается других лиц, то налог с дарения им все же придется оплатить. К ним можно отнести следующих людей:

  • племянники, дяди, тети;
  • неродные браться или сестры;
  • двоюродные бабушки и дедушки.

Это неполный список лиц, на которых распространяется дарственный налог. Сюда относятся все, кто не является членом семьи по закону. Однако и здесь есть определенные нюансы, которые позволяют избежать сэкономить, и не делать выплаты в государственный бюджет.

Так, если предметом дарственной является не недвижимость, то налог могут не платить даже третьи лица. То есть, если передается вклад в банке, деньги или любое другое имущество, то его можно получить бесплатно.

Сюда относится все, что не признается недвижимостью. Если владелец желает передать автомобиль, права на землю и прочее, то будущий собственник не будет обременен налогами. Это предусмотрено Налоговым кодексом России.

Для наглядности, давайте рассмотрим пример. Пара в день бракосочетания получила в качестве дара денежные средства в размере 40 тыс. рублей. Поскольку в этом случае имеет место дарение, то оплаты налогов в этом случае не предусмотрено. Однако иногда закон запрещает составлять дарственную.

Такое ограничение действует в определенных случаях. В первую очередь это касается некоторых категорий дарителей. Запрещено передать кому-то квартиру от имени несовершеннолетних лиц или недееспособных людей.

Также подобная сделка не может быть заключена между фирмами или другими коммерческими учреждениями.

Источник: https://SemyaiZakon.ru/darenie/kvartiry-rodstvenniku-nalog.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.