Налог за недвижимость с пенсионеров

Содержание

Каким будет налог на квартиру для пенсионеров?

Налог за недвижимость с пенсионеров

Налог на имущество – один из главных источников для пополнения бюджета. Пенсионеры традиционно всегда освобождались от налогообложения на имущество, которое им принадлежало. Но некоторые правила изменились по мере того, как корректировался порядок расчёта. Использование в качестве основы кадастровой стоимости – не единственное новшество в расчете налога на квартиру для пенсионеров.

Какие виды имущества граждан облагаются налогами?

Следующие объекты входят в список того, на что применяются стандартные ставки налогов:

  1. Объекты неоконченного строительства.
  2. Комплексы, которые объединены в единое целое из нескольких компонентов.
  3. Гаражи, парковочные места.
  4. Все виды жилья, включая целые дома или квартиры, отдельные комнаты и помещения.
  5. Другие виды строений.

За помещения общего пользования в многоквартирных жилых домах собственники не платят. Такое имущество не относится к объектам налогообложения.

По поводу налоговых ставок

Муниципальные власти регулируют окончательные размеры налогов, учёт требований на уровне федерального законодательства обязателен. К примеру, для указанных выше объектов ставка не может превышать 0,1%.

Власти каждого региона имеют право уменьшать ставку, либо вообще сделать её равной нулю. Увеличение допустимо в трёхкратном размере. Самые большие ставки – до 2% — у элитных объектов недвижимости.

Пенсионеры относятся к категориям граждан, которых можно освобождать от сборов при определённых условиях.

Законодательное регулирования налогообложения пенсионеров

Согласно последним правкам от 2014 года в НК РФ, всё имущество пенсионеров облагается налогами, как и у других граждан. Основанием для начисления конкретных цифр служит не инвентаризационная стоимость, а та цена для подобных объектов, что установлена на рынке. Кроме того, для пенсионеров устанавливают и определённые льготы.

По поводу уплаты налога за имущество, которое принадлежит самому пенсионеру

От сборов освобождаются только те граждане пенсионного возраста, которые соответствуют определённым условиям:

  • Объект недвижимости приватизирован, для чего имеются подтверждающие документы.
  • Имущество не используют в хозяйственной деятельности для получения прибыли. Например, налог на гараж придётся платить, если пенсионер сдаёт имущество в аренду, либо использует его для организации собственного автосервиса.

В пункте 4 статьи 407 НК РФ перечислены объекты, которые предполагают наличие дополнительных льгот. В других нормативных актах дополнительных списков по таким объектам не предусматривается. Если объект отсутствует в списке – значит, налогообложение применяется на общих основаниях.

В случае с элитной недвижимостью

Льготная система не распространяется на объекты в собственности у пенсионера, если кадастровая стоимость – 3 миллиона рублей и больше. Статус гражданина в данном случае не имеет значения, правила действуют одинаковые для всех.

Когда объектов собственности несколько

Если есть несколько видов недвижимости в собственности – например, гараж и квартира – то можно выбрать, какой из вариантов не подлежит налогообложению. Например, это может быть квартира. Со всех остальных объектов налог платится, даже если это однотипные виды имущества. Гражданин сам определяет, на что и как получить скидку.

Льготы по налогу тоже актуальны для всех объектов, на которые оформлена собственность.

Налоговые вычеты для пенсионеров

Единственное требование для их получения – пенсия, которая выплачивается на территории РФ.

Суть налогового вычета – в том, что определённая часть прибыли не будет участвовать в общей системе налогообложения для конкретного объекта. Налоговые вычеты выплачиваются в следующих размерах:

  1. Цена площади в 50 квадратных метров жилья.
  2. 20 квадратов от стоимости общей квартиры.
  3. 10 квадратов от цены для отдельной жилой комнаты.

Таким вычетом можно пользоваться вне зависимости от того, сколько однотипных объектов недвижимости принадлежит гражданину, у которого есть соответствующие основания. Местные власти имеют право изменять размеры вычетов, в большую или меньшую сторону.

Льготы на имущественные налоги для пенсионеров

При освобождении от уплаты сборов неважно, продолжает гражданин трудиться, или нет. Имеет значение лишь факт достижения определённого возраста. После этого право на льготы на территории РФ появляется автоматически.

Само освобождение отличается уведомительным характером. Значит, налогоплательщики имеют право сами обратиться с тем, чтобы им установили льготу. А вот в обязанность налоговых служб такие обращения не входят.

Какие документы потребуются для оформления льготы?

В срок до 1 ноября контролирующему органу предоставляются такие документы:

  • Заявление в адрес налоговой службы. Бланк берётся в одном из отделений, либо на официальном сайте. Это унифицированный и универсальный документ, который можно использовать при любых видах скидок, по недвижимости и транспорту. Когда заявление подаётся – на следующие периоды скидка учитывается автоматически.
  • Уведомление о том, какие виды объектов выбрал гражданин для уменьшения финансовой нагрузки.
  • Документы на конкретную недвижимость или имущество другого вида.
  • Копия удостоверения пенсионера. Можно обойтись и без самого документа, если указать реквизиты в самом заявлении. Но в этом случае велика вероятность возникновения ошибок, из-за которых официальный статус пенсионера не будет подтверждён. Урегулирование возникающих проблем отнимает много сил и времени.

Изменения нельзя будет внести после 1 ноября, повторное обращение возможно только в следующем году.

ИФНС начисляет стандартный налог на все объекты, если пенсионер вообще ранее ни разу не писал заявлений относительно своего статуса. То есть, считается, что гражданин отказался от прав на льготы.

Если же заявление о статусе есть, но нет информации о выбранном объекте – то налоговая служба применяет скидку на тот объект, который был бы связан с максимальными расходами.

Льготы по оплате ЖКХ

Оплата ЖКХ для любого пенсионера становится тяжёлым бременем. Но благодаря определённым льготам финансовая нагрузка снижается. На частичную компенсацию можно рассчитывать, если расходы на коммунальные услуги у всей семьи больше 22% от общего дохода ежемесячно.

Льгота имеет вид скидки, либо может предоставляться в виде наличных.

Статьи расходов учитываются абсолютно все:

  1. Использование телевизионных антенн.
  2. Вывоз мусора.
  3. Отопление.
  4. Водоснабжение и водоотведение.
  5. Газ.
  6. Электрическая энергия.

Ещё один вариант получения скидок предусматривает оформление субсидий. Так называется материальная компенсация, помогающая оплачивать коммунальные услуги лицам с низким уровнем доходов. Неважно, проживает гражданин на территории собственного дома или квартиры, заключил ли договор социального найма.

Сумма субсидий пересчитывается каждый месяц. И каждые полгода право на неё также подтверждается повторно. Субсидии не выдаются гражданам хотя бы с малейшими задолженностями по оплате услуг ЖКХ. Потребуется предоставить справку, подтверждающую отсутствие долгов.

Нужно учитывать некоторые нюансы, когда гражданин выбирает между льготой и субсидией. Чтобы получить субсидию, доход должны подтвердить все члены семьи, постоянно проживающие на территории квартиры. Льготу пенсионеру выдают вне зависимости от упомянутых выше показателей.

Льготы на налог от продажи недвижимости

В данном случае никаких скидок на законодательном уровне не предусматривается. С 2016 года увеличен срок минимального владения имуществом – до пяти лет. Если это условие выполняется, то налог при продаже не платится. Если недвижимость получена после 2016 года – то легче всего подождать, пока пройдёт пять лет. Тогда при продаже не понадобится подавать налоговую декларацию.

В случае, когда квартира сдаётся в аренду

Главное – официально оформлять факт сдачи и получение прибыли. Это требование относится ко всем гражданам, пенсионеры не стали исключением. И в этом случае никакие льготы для отдельных категорий владельцев имущества не вводится.

Процедура получения вычета по налогу

Для рабочих пенсионеров доступно получение вычетов с общими основаниями. Но для этого потребуется пройти следующие несколько этапов:

  • Сначала оформляется договор на покупку-продажу имущества по жилому помещению. Главное – чтобы в этом документе присутствовали сведения о реальной стоимости объекта.
  • В следующем календарном году оформляется декларация по форме 3НДФЛ. Её направляют в адрес налоговой инспекции. Сумма уплаченных налогов на доходы описывается отдельно.
  • Налоговый орган должен получить дополнительные доказательства в пользу того, что имущество приобретено в собственность, что деньги за него переданы второй стороне.
  • Последний этап предполагает получение самого вычета, в размере не более 13% от потраченной суммы.

Сумма вычета рассчитывается пенсионером самостоятельно, когда он заполняет налоговую декларацию. Максимальная стоимость имущества, которая учитывается – не больше 2 миллионов.

Сумму можно переносить на следующие отчётные периоды, если за прошедшее время израсходовано не всё. Но для этого придётся каждый раз заново заполнять бланк по форме 3НДФЛ.

Если пенсионер не работает – разрешается использовать сведения за периоды до выхода на пенсию.

Что делать при появлении ошибок?

Даже после получения освобождения от налогов пенсионерам могут приходить уведомления с требованием по уплате сборов. Ни одна организация не защищена полностью от ошибок. Это касается и службы ФНС. Большая часть проблем связана с объектами, которые разделены на несколько долей между самим пенсионером и близкими родственниками, которые пока соответствующего возраста не достигли.

Если квитанция точно выписана ошибочно – то перечислять деньги за неё не надо. Следует обратиться в ФНС, взяв с собой такие документы:

  1. Квитанция.
  2. Паспорт.
  3. Пенсионное удостоверение.

Сотрудник налоговой службы ликвидирует любые ошибки, как только получит все подтверждающие сведения. Главное – подтвердить право на получение льгот.

К налоговикам нужно обратиться, даже когда оплата уже была произведена. Тогда после перерасчёта переплата возвращается на счёт, принадлежащий пенсионеру.

Возврат можно оформить даже в ситуации, когда гражданин выходит на пенсию, но заявление пишет не сразу, а спустя несколько лет после получения официального статуса.

Плательщику в обязательном порядке возвращают деньги, выплаченные за этот период.

Правила оформления вычетов при покупке недвижимости

Размеры компенсации остаются стандартными – это 13% с общей суммы, потраченной на покупку.

Льгота носит разовый характер. Если вычет уже оформлялся ранее – повторно его получить нельзя, вне зависимости от причины. Правило действует для граждан РФ любых категорий.

В отличие от других имущественных вычетов, налог возвращают только в натуральном виде. Но в форме наличных выплаты не происходит.

Для этого открывается специальный расчётный счёт, либо деньги перечисляют на тот же, на который переводится и пенсия.

Лучше всего заранее провести консультацию с сотрудниками службы по поводу того, как оформить этот счёт, с каким банком лучше сотрудничать. В зависимости от региона, правила и список организаций могут меняться.

Порядок возврата налога выглядит следующим образом:

  • Получение справки по форме 2НДФЛ по месту работы, за соответствующий период.
  • Подготовка копий по подтверждающим документам.
  • Заполнение декларации в форме 3НДФЛ, заявления по возврату, реестра документов.
  • Передача бумаг налоговой инспекции, одному из отделений по месту регистрации.
  • Получение самих денег, за срок не более 4 месяцев.

Что касается точного пакета документов, то он выглядит следующим образом:

  1. Заявление. Форму легко распечатать с сайта налоговой, либо получить у одного из сотрудников при личном обращении.
  2. Копии документов с информацией о стоимости недвижимости, подтверждающие её покупку.
  3. Копия пенсионного паспорта.
  4. Справка 3НДФЛ.
  5. Справка о доходах.
  6. Отксерокопированная первая страница гражданского удостоверения.

Эти бумаги передаются лично пенсионером во время визита, либо можно отправить их по почте. Если выбирается второй вариант – то рекомендуется создать заказное письмо, с уведомлением о вручении. На рассмотрение документов уходит до трёх месяцев.

Дополнительные нюансы при уменьшении налогов

В законодательстве предусмотрена возможность вернуть не только сам налог, но и проценты, которые были уплачены при оформлении ипотечного кредита. Размер остаётся стандартным – 13% от суммы.

Такой возврат оформляется только за время после того, как недвижимость была оформлена в собственность. Вернуть можно будет только часть денег, если квартиру удалось приобрести не сразу после того, как оформлялся кредитный договор.

Важно своевременно оформить справку с информацией по основному долгу и процентах, которые были уплачены.

Сумма имущественного вычета рассчитывается самим пенсионером. Налоговый орган имеет право провести тщательную проверку по всем документам.

Правильный расчёт суммы налога

В данном случае потребуется выполнить такие действия:

  • Направить запрос Многофункциональному центру или Росреестру с просьбой выдать справку о кадастровой стоимости объекта.
  • Общий размер жилой площади определяется на основании выписки из ЕГРН.
  • Показатель площади умножается на налоговую ставку.

Налоговые ставки определяются местными органами власти. В НК РФ указан максимум размера для таких сборов. Кадастровая стоимость бывает гораздо больше цены, установленной на рынке. В этом случае налог завышается, но сами уплаченные деньги можно оспорить и перечитать.

Льготы по налогам снижают финансовую нагрузку населения. Но скидки применяются для владения только одним объектом недвижимости. Если же их больше – то скидка предоставляется только по одному.

Гражданину остаётся выбрать подходящий размер льготы, оформить соответствующие документы. С ними не должно возникнуть проблем, если вопрос решается своевременно. Остаётся только дождаться завершения проверки со стороны налоговой службы.

На это уходит больше всего времени, до нескольких месяцев.

Налог на недвижимость — сколько придется платить за квартиру в 2020 году смотрите в следующем видео:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Окт 27, 2018Пособие Хелп

Источник: https://posobie.help/lgoty/pension/nalog-na-kvartiru-dlya-pensionerov.html

Налог на недвижимость для пенсионеров: когда платят, льготы

Налог за недвижимость с пенсионеров

Налог на недвижимость (вид имущества, признаваемого в законодательном порядке недвижимым) для пожилых людей регулируется законодательством РФ. Налоговым Кодексом предусмотрено освобождение от имущественного налога для данной категории граждан. Кроме того, существуют пенсионные льготы, которые существенно уменьшают размер выплат.

Что такое имущественный налог для пенсионеров

Под налогом на имущество понимается неотклонимая безвозмездная плата с граждан государству за право иметь объекты недвижимости в принадлежности и распоряжаться им по своему усмотрению. Данное положение закреплено в статье 30 НК РФ.

Принято делить имущество на две категории. К движимому относят акции, деньги, кредиты, транспортные средства и др.

Другими словами все те объекты, которые могут свободно перемещаться в пространстве вместе с их собственником.

К недвижимому имуществу можно отнести квартиры, дома, строения, корабли – вещи, положение которых невозможно изменить во времени и пространстве. Это зафиксировано в Штатском Кодексе РФ.

Есть особая категория граждан, для которых уплата имущественного платежа отличается. Неких пенсионеров законодательство освобождает от такой гражданской обязанности или предусматривает льготы, уменьшающие тяготы выплат. Платят ли налог пожилые люди с продажи недвижимости можно узнать, обратившись к НК РФ.

На какую недвижимость распространяется налог для пожилых людей

Гражданин, вышедший на пенсию, обязан вносить платеж в налоговые органы в том случае, если у него в принадлежности находится более одного недвижимого имущества. В остальных случаях и работающие, и неработающие пожилые люди освобождаются от обязанности выплат.

Недвижимость, не облагаемая имущественным налогом:

  • хозяйственные строения площадью до 50 кв. м.;
  • квартира;
  • комната;
  • жилой дом;
  • гаражи и гаражные «коробки»;
  • творческие мастерские, библиотеки, компании и т.д.

Главное, чтобы имущество находилось в собственности. При этом условии вероятны льготы по налогу на недвижимость для пенсионеров.

Кто может быть освобожден от имущественного налога

Освобождение пожилых людей от налогов на недвижимость является неотъемлемой частью социальной поддержки людей государством.

Такой возможностью обладают лица:

  1. инвалид 1 группы;
  2. инвалид 2 группы;
  3. пожилые люди;
  4. военные с выслугой больше 20 лет;
  5. герои России и СССР;
  6. ветераны войны
  7. инвалиды юношества;
  8. пострадавшие после катастрофы на Чернобыльской АЭС.

Таким образом, данные категории людей могут рассчитывать на полное освобождение от выплат. Если же в собственности находится более 1-го недвижимого имущества – им положены льготы.

Субсидии пенсионерам на имущественный налог

Правительство обеспечивает поддержку лиц, вышедших на пенсию. Это касается и сферы налогообложения имущества людей.

Вне зависимости от пенсионных особенностей налоговая льгота положена всем перечисленным выше категориям  при соблюдении следующих правил:

  • недвижимость должна быть зарегистрирована в ЕГРН и оформлена на лицо, имеющее право на субсидию;
  • предоставлено заявление на получение льгот по выплатам или на освобождение от них;
  • недвижимость должна заходить в список имущества, на которое распространяется льгота;
  • пользование собственностью не должно нести коммерческий нрав;
  • объект находится в законном владении пожилого гражданина.

Льготой можно пользоваться всего лишь однажды и только на один объект недвижимости.

Принципиально! На все остальное имущество положен налог в полном объеме даже для лиц, вышедших на пенсию. При этом основания для валютных отчислений могут быть совершенно разными: по старости, по инвалидности, по потере кормильца и т.д.

Размер положенных пенсионерам льгот

Если лицо подает заявление на предоставление льгот по причине получения пенсии, то можно рассчитывать на полное освобождение от уплаты платежа на одну недвижимость, находящуюся в принадлежности.

Если же у пенсионера (регулярные (ежемесячные или еженедельные) денежные выплаты лицам, которые: достигли пенсионного возраста (пенсии по старости), имеют инвалидность, потеряли кормильца.

В зависимости от организации,) больше налогооблагаемых объектов, то есть шансы уменьшить имущественные выплаты на него с помощью льгот от гос-ва.

Чтобы сократить сумму, необходимо получить налоговый вычет. Он складывается из площади недвижимости и ее вида. За квартиру полагается 20 квадратов вычета, за комнату – 10, за дом – 50.

В качестве примера можно привести дом в 150 квадратов. После налогового вычета гражданину надо будет осуществить имущественные выплаты не со всей площади, а только со 100 квадратов. Таким образом, это значительно уменьшает размер взимаемого налога. Данные субсидии предоставляются пенсионерам механически при оплате взноса.

Порядок оформления освобождения от имущественного налога для пожилых людей

Каждый гражданин, вышедший на пенсию, должен уведомить налоговые органы об освобождении от уплаты имущественного взноса.

Для этого нужно пройти следующую процедуру:

  1. собрать необходимый пакет документов;
  2. обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства и заполнить соответственное заявление. Адрес можно узнать на сайте ФНС РФ;
  3. ожидать результатов рассмотрения заявки.

Но если у пенсионера 2 квартиры в принадлежности, оформить освобождение не получится.

Такому гражданину предоставляются льготы (определенные преимущества, дополнительные права, полное или частичное освобождение от выполнения установленных правил, обязанностей, или облегчение условий их выполнения).

Для их дизайна необходимо предоставить пенсионное удостоверение, документ, удостоверяющий личность, заявление, номер ИНН и документ о праве принадлежности на квартиру.

Пример заполнения бланка заявления

Далее необходимо скачать бланк заявления на веб-сайте ФНС РФ, распечатать и заполнить. Предусматривается также письменная форма подачи заявления. В заявке на получение льгот указываются инициалы, паспортные данные, контакты, информация о руководителе инспекции, условия при обращении и способе получения решения.

Обратиться с заявкой можно по электро почте, через личный кабинет, с помощью почтового отправления или же при самостоятельном посещении Федеральной налоговой службы по месту прописки.

Документы для дизайна освобождения (Освобождение — действие по глаголу освободить что либо или кого либо от чего либо или кого либо) от налога

Пенсионеру необходимо собрать справки и бумаги, чтобы предоставить их в налоговые органы при подаче заявления на получение льгот или освобождения от выплат.

Непременно требуется предоставить:

  • выписку из ЕГРН, подтверждающую нахождение объекта в принадлежности гражданина;
  • заявление в ИФНС. Его можно заполнить как дома, так и при посещении отделения по месту жительства;
  • извещение на собственность, которая подлежит освобождению от уплаты;
  • справку пенсионера или копию пенсионного удостоверения, подтверждающую статус гражданина.

Заявление подается только лишь один раз, а уведомление можно предоставлять каждый раз на случай смены имущества, при продаже старенького и покупке нового.

Сроки подачи и рассмотрения заявки

Подавать весь пакет документов надо до 1 ноября того года, за который начисляется обязательный платеж. Если подданный опоздает, то доказать его право на освобождение от уплаты уже будет невозможно до последующего налогового периода.

Эти средства можно будет вернуть, но только буквально через год. В таком случае в заявление необходимо будет вписать требование о возмещении налогового вычета за предшествующий период.

Сама заявка рассматривается налоговыми органами 15 календарных дней, после выносится решение.

Таким образом, обязаны ли пенсионеры платить налог (обязательный, индивидуально безвозмездный платёж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного) на недвижимость устанавливается в Налоговом Кодексе Русской Федерации. Каждый гражданин, вышедший на пенсию, может быть освобожден от имущественного налога на 1 объект, находящийся в принадлежности. Так государство поддерживает пенсионеров, помогает им льготами и субсидиями.

Загрузка…

Источник: https://novostic.ru/pensii/nalog-na-nedvijimost-dlia-pensionerov-kogda-platiat-lgoty/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.